受取手形

有報情報

#1 主な資産及び負債の内容（連結）

受取手形
a 相手先別内訳

相手先	金額(千円)
丸彦渡辺建設株式会社	48,798
富士資材加工株式会社	41,261
株式会社松原組	21,576
服部産業株式会社	19,963
株式会社サナ流通	17,409
その他	542,910
合計	691,918

b 期日別内訳

期日	金額(千円)
平成28年11月満期	190,355
平成28年12月満期	102,252
平成29年1月満期	252,663
平成29年2月満期	125,699
平成29年3月以降満期	20,946
合計	691,918

2017/06/20 10:34

#2 期末日満期手形の会計処理

なお、期末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が、期末残高に含まれております。

	前事業年度(平成27年10月31日)	当事業年度(平成28年10月31日)
受取手形	90,494千円	―千円
支払手形	23,421千円	―千円

2017/06/20 10:34

#3 金融商品関係、財務諸表（連結）

(2) 金融商品の内容とそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形、電子記録債権、売掛金、完成工事未収入金及びリース未収入金は、顧客の信用リスクに晒されております。顧客の信用リスクに関しては、与信管理規程に基づき、売掛金残高管理表等で回収・残高・与信管理を行っております。投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に把握された時価が担当役員に報告されております。
営業債務である支払手形、買掛金、工事未払金及び未払金の支払期日は、大半が1年以内であります。短期借入金及び長期借入金は主に営業取引及び設備投資に係る資金調達であります。借入金の一部については、金利の変動リスクに晒されております。営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、月次の資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。

2017/06/20 10:34