繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年3月31日)		当事業年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	34,967千円		28,025千円
繰延税金負債合計	20,151		7,684
繰延税金資産の純額	134,594		-
繰延税金負債の純額	-		7,684

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2020/06/30 11:38

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)		当連結会計年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	39,549千円		32,207千円
繰延税金負債合計	121,315		108,998
繰延税金資産の純額	106,860		-
繰延税金負債の純額	-		56,246

(注)1 評価性引当額が305,261千円増加しております。この増加の主な内容は、減損損失に係る評価性引当額の増加132,349千円、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加93,136千円によるものであります。

2020/06/30 11:38

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

営業部門においては、付加価値の高い製品を提供することで他社との差別化を図り、信頼され必要とされる存在であり続けるよう注力してまいりましたが、受注競争の激化により売上高が減少し、原材料価格の続伸や、物流経費が上昇したことなどにより収益も厳しい結果となりました。
これらの結果、当連結会計年度の経営成績は、売上高は148億4百万円(前期比2.4%減)、営業利益は36百万円(前期比73.4%減)、経常利益は46百万円(前期比68.5%減)となり、親会社株主に帰属する当期純損失は、当社の保有する固定資産について、将来の回収可能性等を検討した結果、収益性の低下した事業用資産について減損処理を行い、減損損失4億33百万円を特別損失へ計上し、また、繰延税金資産の回収可能性を検討した結果、繰延税金資産の取り崩し等により、法人税等調整額1億75百万円を計上したことなどにより6億16百万円(前年同期は48百万円の親会社株主に帰属する当期純損失)となりました。
なお、当社グループの売上概況につきましては、次のとおりであります。

2020/06/30 11:38

#4 追加情報、財務諸表（連結）

(追加情報)
新型コロナウイルス感染症(以下、本感染症)の影響に関して、当社は現時点では、厳重な対策を実施した上で事業活動を継続しておりますが、足元の経営成績に影響が生じております。本感染症は経済、企業活動に広範な影響を与える事象であり、今後の広がり方や収束時期等を予想することは困難なことから、当事業年度末時点で入手可能な外部の情報等を踏まえて、今後、翌事業年度にわたり当該影響が継続するとの仮定のもと、繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りを行っております。

2020/06/30 11:38

#5 追加情報、連結財務諸表（連結）

(追加情報)
新型コロナウイルス感染症(以下、本感染症)の影響に関して、当社グループは現時点では、厳重な対策を実施した上で事業活動を継続しておりますが、足元の経営成績に影響が生じております。本感染症は経済、企業活動に広範な影響を与える事象であり、今後の広がり方や収束時期等を予想することは困難なことから、当連結会計年度末時点で入手可能な外部の情報等を踏まえて、今後、翌連結会計年度にわたり当該影響が継続するとの仮定のもと、繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りを行っております。

2020/06/30 11:38