有価証券報告書-第113期(2023/04/01-2024/03/31)

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2023年3月31日)

ヘッジ会計の手法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等(百万円)		時価 (百万円)
				うち1年超
為替予約等の振当処理	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	32	-	(注)
	買建
	米ドル	買掛金	22,117	-	(注)
合計			22,149	-

(注)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建金銭債権債務と一体として処理されているため、その時価は売掛金及び買掛金の時価に含めて記載しています。
当連結会計年度(2024年3月31日)

ヘッジ会計の手法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等(百万円)		時価 (百万円)
				うち1年超
為替予約等の振当処理	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	17	-	(注)
	買建
	米ドル	買掛金	524	-	(注)
合計			541	-

(注)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建金銭債権債務と一体として処理されているため、その時価は売掛金及び買掛金の時価に含めて記載しています。
(2)金利関連
前連結会計年度(2023年3月31日)

ヘッジ会計の手法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等(百万円)		時価 (百万円)
				うち1年超
金利スワップの 特例処理	金利スワップ取引
	受取変動・支払固定	長期借入金	72,683	72,683	(注)
合計			72,683	72,683

(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は長期借入金の時価に含めて記載しています。
当連結会計年度(2024年3月31日)

ヘッジ会計の手法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等(百万円)		時価 (百万円)
				うち1年超
金利スワップの 特例処理	金利スワップ取引
	受取変動・支払固定	長期借入金	75,930	75,210	(注)
合計			75,930	75,210

(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は長期借入金の時価に含めて記載しています。
(3)金利通貨関連
前連結会計年度(2023年3月31日)

ヘッジ会計の手法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等(百万円)		時価 (百万円)
				うち1年超
公正価値ヘッジ	金利通貨スワップ取引
	受取固定・支払変動
	受取米ドル 支払ブラジルレアル	長期借入金	12,109	9,895	△1,144
合計			12,109	9,895	△1,144

当連結会計年度(2024年3月31日)

ヘッジ会計の手法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等(百万円)		時価 (百万円)
				うち1年超
公正価値ヘッジ	金利通貨スワップ取引
	受取固定・支払変動
	受取米ドル 支払ブラジルレアル	長期借入金	15,118	13,058	△1,674
合計			15,118	13,058	△1,674

(4)NDF関連
前連結会計年度(2023年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2024年3月31日)

ヘッジ会計の手法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等(百万円)		時価 (百万円)
				うち1年超
キャッシュ・フロー・ヘッジ	直物為替先渡取引(NDF)
	買建
	米ドル	買掛金	9,743	-	△125
合計			9,743	-	△125

(注)キャッシュ・フロー・ヘッジにより処理している取引は、国際財務報告基準(IFRS)を適用している在外子会社における取引です。