繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年3月31日)		当事業年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	286,877千円		301,466千円
繰延税金負債計	△20,353千円		△1,160千円
繰延税金資産の純額	825,729千円		687,152千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2020/06/25 10:16

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)		当連結会計年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	368,873千円		373,276千円
繰延税金負債との相殺	△29,837千円		△12,975千円
繰延税金資産の純額	898,241千円		808,904千円
繰延税金負債計	△46,325千円		△28,264千円
繰延税金資産との相殺	29,837千円		12,975千円
繰延税金負債の純額	△16,488千円		△15,289千円

(注)税務上の繰越欠損金およびその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2020/06/25 10:16

#3 追加情報、財務諸表（連結）

世界的に感染拡大した新型コロナウイルスの影響・収束時期は不透明な状況ではありますが、当社におきましては、新型コロナウイルスの感染拡大が翌事業年度の業績に与える影響は夏場から秋口にかけて最も大きく、年明け以降、徐々に事業活動が回復する前提としております。
当社では、財務諸表作成時に入手可能な情報および上記前提にもとづき、繰延税金資産の回収可能性の判断等の会計上の見積りを行った結果、当事業年度末の見積りに大きな影響を与えるものではないと判断しております。
しかし、新型コロナウイルスの影響・収束時期が当社の前提条件から大きく乖離し、感染拡大により世界経済の低迷が長期化した場合等は、当社の製品、サービスの需要減少をもたらし、翌事業年度の財務諸表に影響を与える可能性があります。

2020/06/25 10:16

#4 追加情報、連結財務諸表（連結）

世界的に感染拡大した新型コロナウイルスの影響・収束時期は不透明な状況ではありますが、当社グループにおきましては、新型コロナウイルスの感染拡大が翌連結会計年度の業績に与える影響は夏場から秋口にかけて最も大きく、年明け以降、徐々に事業活動が回復する前提としております。
当社グループでは、連結財務諸表作成時に入手可能な情報および上記前提にもとづき、繰延税金資産の回収可能性の判断等の会計上の見積りを行った結果、当連結会計年度末の見積りに大きな影響を与えるものではないと判断しております。
しかし、新型コロナウイルスの影響・収束時期が当社の前提条件から大きく乖離し、感染拡大により世界経済の低迷が長期化した場合等は、当社グループの製品、サービスの需要減少をもたらし、翌連結会計年度の連結財務諸表に影響を与える可能性があります。

2020/06/25 10:16