有価証券報告書-第90期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	368,873千円		373,276千円
有形固定資産	194,214千円		198,711千円
未払賞与	75,792千円		77,653千円
棚卸資産評価損	6,887千円		62,892千円
在庫未実現利益消去	-		59,551千円
減損損失	43,712千円		37,043千円
税務上の繰越欠損金(注)	234,653千円		36,486千円
長期未払金	22,600千円		22,600千円
未払事業税	-		22,332千円
敷金	20,675千円		22,276千円
投資有価証券評価損	17,620千円		21,843千円
未払社会保険料	11,717千円		12,078千円
無形固定資産	11,002千円		9,214千円
その他	30,025千円		36,303千円
繰延税金資産小計	1,037,776千円		992,265千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注) 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	- △109,697千円		- △170,385千円
評価性引当額小計	△109,697千円		△170,385千円
繰延税金資産計	928,078千円		821,880千円
繰延税金負債との相殺	△29,837千円		△12,975千円
繰延税金資産の純額	898,241千円		808,904千円
繰延税金負債
有形固定資産	△15,844千円		△17,253千円
その他有価証券評価差額金	△13,242千円		△1,160千円
その他	△17,238千円		△9,850千円
繰延税金負債計	△46,325千円		△28,264千円
繰延税金資産との相殺	29,837千円		12,975千円
繰延税金負債の純額	△16,488千円		△15,289千円

(注)税務上の繰越欠損金およびその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	234,653	234,653
評価性引当額	-	-	-	-	-	-	-
繰延税金資産	-	-	-	-	-	234,653	234,653

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2) 税務上の繰越欠損金については、将来の課税所得の見込みにより回収可能と判断し、評価性引当額を認識しておりません。

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	36,486	36,486
評価性引当額	-	-	-	-	-	-	-
繰延税金資産	-	-	-	-	-	36,486	36,486

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2) 税務上の繰越欠損金については、将来の課税所得の見込みにより回収可能と判断し、評価性引当額を認識しておりません。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2%		0.0%
住民税均等割	1.0%		1.3%
税額控除	-		△4.0%
評価性引当額の増減	△30.2%		5.8%
未実現利益	3.6%		△6.0%
在外子会社との税率差異	△0.4%		△0.1%
関係会社整理益の連結修正 過年度法人税等	△8.7% -		- 0.9%
その他	△0.1%		0.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△4.1%		28.8%