有価証券報告書-第89期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	424,405千円		368,873千円
税務上の繰越欠損金(注)2	8,129千円		234,653千円
有形固定資産	216,309千円		194,214千円
未払賞与	90,981千円		75,792千円
減損損失	322,591千円		43,712千円
長期未払金	22,600千円		22,600千円
敷金	19,075千円		20,675千円
投資有価証券評価損	9,041千円		17,620千円
未払社会保険料	13,915千円		11,717千円
無形固定資産	10,274千円		11,002千円
在庫未実現利益消去	73,975千円		-
全面時価評価法による評価差額	42,638千円		-
未払事業税	28,709千円		-
その他	141,597千円		36,912千円
繰延税金資産小計	1,424,246千円		1,037,776千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	- -		- △109,697千円
評価性引当額小計(注)1	△569,822千円		△109,697千円
繰延税金資産計	854,423千円		928,078千円
繰延税金負債との相殺	△26,968千円		△29,837千円
繰延税金資産の純額	827,455千円		898,241千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△18,149千円		△13,242千円
有形固定資産	△9,305千円		△15,844千円
その他	△13,183千円		△17,238千円
繰延税金負債計	△40,638千円		△46,325千円
繰延税金資産との相殺	26,968千円		29,837千円
繰延税金負債の純額	△13,669千円		△16,488千円

(注)1.評価性引当額の増減の主な内容は、当連結会計年度において連結子会社の株式を譲渡したことによる変動488,227千円であります。
(注)2.税務上の繰越欠損金およびその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	234,653	234,653
評価性引当額	-	-	-	-	-	-	-
繰延税金資産	-	-	-	-	-	234,653	234,653

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2) 税務上の繰越欠損金については、将来の課税所得の見込みにより回収可能と判断し、評価性引当額を認識しておりません。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.7%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2%		0.2%
住民税均等割	2.9%		1.0%
税額控除	△12.4%		-
評価性引当額の増減	26.9%		△30.2%
未実現利益	0.5%		3.6%
在外子会社との税率差異	△0.3%		△0.4%
関係会社整理益の連結修正	-		△8.7%
その他	0.6%		△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	50.1%		△4.1%