有価証券報告書-第91期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	373,276千円		353,504千円
有形固定資産	198,711千円		199,737千円
未払賞与	77,653千円		122,213千円
棚卸資産評価損	62,892千円		59,717千円
未払事業税	22,332千円		38,242千円
減損損失	37,043千円		37,054千円
敷金	22,276千円		23,876千円
未払社会保険料	12,078千円		18,936千円
無形固定資産	9,214千円		9,231千円
長期未払金	22,600千円		4,636千円
投資有価証券評価損	21,843千円		1,230千円
在庫未実現利益消去	59,551千円		-
税務上の繰越欠損金(注)	36,486千円		-
その他	36,303千円		41,110千円
繰延税金資産小計	992,265千円		909,492千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注) 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	- △170,385千円		- △118,785千円
評価性引当額小計	△170,385千円		△118,785千円
繰延税金資産計	821,880千円		790,707千円
繰延税金負債との相殺	△12,975千円		△19,683千円
繰延税金資産の純額	808,904千円		771,024千円
繰延税金負債
有形固定資産	△17,253千円		△18,485千円
その他有価証券評価差額金	△1,160千円		△9,705千円
その他	△9,850千円		△9,951千円
繰延税金負債計	△28,264千円		△38,142千円
繰延税金資産との相殺	12,975千円		19,683千円
繰延税金負債の純額	△15,289千円		△18,459千円

(注)税務上の繰越欠損金およびその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	36,486	36,486
評価性引当額	-	-	-	-	-	-	-
繰延税金資産	-	-	-	-	-	36,486	36,486

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2) 税務上の繰越欠損金については、将来の課税所得の見込みにより回収可能と判断し、評価性引当額を認識しておりません。
当連結会計年度(2021年3月31日)
該当事項はありません。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0%		0.2%
住民税均等割	1.3%		0.5%
税額控除	△4.0%		△1.1%
評価性引当額の増減	5.8%		△1.7%
未実現利益	△6.0%		-
在外子会社との税率差異	△0.1%		△0.2%
過年度法人税等	0.9%		△0.3%
その他	0.4%		0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.8%		27.9%