有価証券報告書-第88期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産(流動)
未払賞与	82,091千円		90,981千円
在庫未実現利益消去	41,646千円		73,975千円
未払事業税	22,860千円		28,709千円
未払社会保険料	12,421千円		13,915千円
その他	66,112千円		106,329千円
繰延税金資産小計	225,132千円		313,911千円
評価性引当額	△51,107千円		△96,465千円
繰延税金資産計	174,024千円		217,445千円
繰延税金資産(固定)
退職給付に係る負債	420,576千円		424,405千円
減損損失	84,999千円		322,591千円
有形固定資産	197,938千円		216,309千円
全面時価評価法による評価差額	44,070千円		42,638千円
長期未払金	24,926千円		22,600千円
敷金	17,474千円		19,075千円
無形固定資産	10,664千円		10,274千円
投資有価証券評価損	9,835千円		9,041千円
繰越欠損金	69,964千円		8,129千円
その他	69,796千円		35,268千円
繰延税金資産小計	950,246千円		1,110,334千円
評価性引当額	△303,033千円		△473,356千円
繰延税金資産計	647,213千円		636,977千円
繰延税金負債との相殺	△17,931千円		△26,968千円
繰延税金資産の純額	629,282千円		610,009千円
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△10,683千円		△18,149千円
有形固定資産	△8,713千円		△9,305千円
特別償却準備金	△190千円		-
その他	△14,615千円		△13,183千円
繰延税金負債計	△34,203千円		△40,638千円
繰延税金資産との相殺	17,931千円		26,968千円
繰延税金負債の純額	△16,272千円		△13,669千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。		30.7%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			1.2%
住民税均等割			2.9%
税額控除			△12.4%
評価性引当額の増減			26.9%
未実現利益			0.5%
在外子会社との税率差異			△0.3%
その他			0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率			50.1%