有価証券報告書-第96期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付信託資産	219,800千円		219,800千円
有形固定資産	219,998千円		199,419千円
未払賞与	107,642千円		132,469千円
減損損失	27,948千円		60,735千円
未払事業税	34,508千円		46,725千円
繰越欠損金	29,068千円		34,716千円
無形固定資産	17,363千円		33,853千円
敷金	29,247千円		29,247千円
譲渡制限付株式報酬	22,681千円		29,133千円
少額資産	21,287千円		20,504千円
未払社会保険料	16,323千円		20,479千円
棚卸資産評価損	10,067千円		13,438千円
その他	27,104千円		30,636千円
繰延税金資産小計	783,044千円		871,161千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△119,883千円		△104,459千円
評価性引当額小計	△119,883千円		△104,459千円
繰延税金資産計	663,160千円		766,701千円
繰延税金負債との相殺	△226,579千円		△411,060千円
繰延税金資産の純額	436,581千円		355,640千円
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△155,770千円		△280,093千円
有形固定資産	△75,678千円		△84,974千円
その他有価証券評価差額金	△25,941千円		△79,752千円
その他	△15,868千円		△16,227千円
繰延税金負債計	△273,260千円		△461,048千円
繰延税金資産との相殺	226,579千円		411,060千円
繰延税金負債の純額	△46,680千円		△49,987千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5%		0.6%
住民税均等割	0.5%		0.4%
評価性引当額の増減	△0.3%		△0.4%
税額控除	△3.9%		△4.4%
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.6%		-
その他	0.2%		△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.9%		26.6%