有価証券報告書-第87期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産(流動)
未払賞与	63,702千円		82,091千円
在庫未実現利益消去	-		41,646千円
未払事業税	-		22,860千円
未払社会保険料	9,478千円		12,421千円
繰越欠損金	66,418千円		-
その他	28,247千円		66,112千円
繰延税金資産小計	167,846千円		225,132千円
評価性引当額	△15,471千円		△51,107千円
繰延税金資産計	152,375千円		174,024千円
繰延税金負債(流動)
未収事業税	△4,402千円		-
繰延税金負債計	△4,402千円		-
繰延税金資産の純額	147,972千円		174,024千円
繰延税金資産(固定)
退職給付に係る負債	410,629千円		420,576千円
有形固定資産	173,227千円		197,938千円
減損損失	93,807千円		84,999千円
繰越欠損金	31,658千円		69,964千円
全面時価評価法による評価差額	51,519千円		44,070千円
長期未払金	24,918千円		24,926千円
敷金	15,873千円		17,474千円
無形固定資産	9,653千円		10,664千円
投資有価証券評価損	16,814千円		9,835千円
その他	36,421千円		69,796千円
繰延税金資産小計	864,524千円		950,246千円
評価性引当額	△214,937千円		△303,033千円
繰延税金資産計	649,587千円		647,213千円
繰延税金負債との相殺	△8,402千円		△17,931千円
繰延税金資産の純額	641,184千円		629,282千円
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	-		△10,683千円
有形固定資産	△13,101千円		△8,713千円
特別償却準備金	△381千円		△190千円
その他	△8,843千円		△14,615千円
繰延税金負債計	△22,327千円		△34,203千円
繰延税金資産との相殺	8,402千円		17,931千円
繰延税金負債の純額	△13,924千円		△16,272千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.8%		税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.5%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.9%
住民税均等割	6.9%
評価性引当額の増減	△16.2%
未実現利益	15.8%
子会社株式取得関連費用	10.5%
段階取得に係る差損	4.5%
持分法投資損失	1.9%
在外子会社との税率差異	△4.6%
税率変更等による期末繰延税金資産の減額修正	19.1%
その他	1.7%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	70.0%