有価証券報告書-第90期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

【提出】
2020/06/25 10:16
【資料】
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【項目】
137項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
(2019年3月31日)
当事業年度
(2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金286,877千円301,466千円
有形固定資産194,214千円198,711千円
未払賞与75,792千円77,653千円
棚卸資産評価損6,887千円62,892千円
減損損失43,712千円37,043千円
税務上の繰越欠損金234,653千円36,486千円
長期未払金22,600千円22,600千円
未払事業税-22,332千円
敷金20,675千円22,276千円
投資有価証券評価損17,620千円21,843千円
未払社会保険料11,717千円12,078千円
無形固定資産11,002千円9,214千円
その他30,025千円34,098千円
繰延税金資産小計955,780千円858,699千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額--
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額△109,697千円△170,385千円
評価性引当額小計△109,697千円△170,385千円
繰延税金資産計846,082千円688,313千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金△13,242千円△1,160千円
その他△7,111千円-
繰延税金負債計△20,353千円△1,160千円
繰延税金資産の純額825,729千円687,152千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度
(2019年3月31日)
当事業年度
(2020年3月31日)
法定実効税率30.5%30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目0.1%0.2%
住民税均等割0.9%1.3%
評価性引当額の増減△42.9%5.9%
税額控除
過年度法人税等
-
-
△4.0%
0.8%
その他0.1%0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率△11.3%34.7%