繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年11月30日)		当事業年度(2024年11月30日)
繰延税金資産
未払事業税	4,462千円		18,688千円
繰延税金負債との相殺額	△169,303		△147,993
繰延税金資産の純額	-		-
繰延税金負債合計	268,873		268,071
繰延税金資産との相殺額	△169,303		△147,993
繰延税金負債の純額	99,569		120,077

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/02/27 12:01

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年11月30日)		当連結会計年度(2024年11月30日)
繰延税金資産
未払事業税	23,312千円		40,735千円
繰延税金負債との相殺額	△91,602		△229,271
繰延税金資産の純額	333,974		357,258
繰延税金負債合計	748,529		1,007,899
繰延税金資産との相殺額	△91,602		△229,271
繰延税金負債の純額	656,927		778,628

(注) 1 評価性引当額が186,370千円減少しております。この減少の内容は、退職給付に係る負債及び税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が減少したことに伴うものであります。

2025/02/27 12:01

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
(繰延税金資産の回収可能性)
1.当事業年度の財務諸表に計上した金額

2025/02/27 12:01