有価証券報告書-第66期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、設備投資計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入)を調達しております。一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、その他有価証券に区分される株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが、半年以内の支払期日であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
・信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権については、売掛金管理規定に従い、営業部門並びに管理部門が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
・市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直ししております。
・資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき、業務部が適時に資金繰計画を作成・更新するなどにより、流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。((注)2.参照)
前連結会計年度(平成25年3月31日)

区分	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	679,196	679,196	-
(2)受取手形及び売掛金	810,897	810,897	-
(3)投資有価証券	1,806	1,806	-
資産計	1,491,899	1,491,899	-
(1)支払手形及び買掛金	554,374	554,374	-
(2)長期借入金	634,190	640,793	6,603
(3)長期未払金	68,317	69,094	776
(4)リース債務	491	492	0
負債計	1,257,373	1,264,754	7,380

当連結会計年度(平成26年3月31日)

区分	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	937,966	937,966	-
(2)受取手形及び売掛金	767,452	767,452	-
(3)電子記録債権	10,490	10,490	-
(4)投資有価証券	1,950	1,950	-
資産計	1,717,859	1,717,859	-
(1)支払手形及び買掛金	546,360	546,360	-
(2)長期借入金	489,496	495,203	5,707
負債計	1,035,856	1,041,564	5,707

(注)1 金融商品の時価の算定方法並びに投資有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、(3)電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっております。
負債
(1)支払手形及び買掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)長期借入金
この時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率、または、安全性の高い債券の利回りに信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いて算定する方法によっております。 なお、1年以内返済予定債務については区分表示しておりません。
(注)2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
非上場株式	3,129	3,267

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4)投資有価証券」には含めておりません。
(注)3 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内(千円)
現金及び預金	679,196
受取手形及び売掛金	810,897
合計	1,490,093

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内(千円)
現金及び預金	937,966
受取手形及び売掛金	767,452
電子記録債権	10,490
合計	1,715,909

(注)4 長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
長期借入金	143,644	140,494	104,390	73,004	69,298	103,360
リース債務	491	-	-	-	-	-
その他の有利子負債	25,306	20,356	20,869	1,784	-	-
合計	169,442	160,850	125,259	74,788	69,298	103,360

当連結会計年度(平成26年3月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
長期借入金	139,444	104,390	73,004	69,298	59,440	43,920
リース債務	-	-	-	-	-	-
その他の有利子負債	453	-	-	-	-	-
合計	139,897	104,390	73,004	69,298	59,440	43,920