有価証券報告書-第74期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等の安全性の高い金融資産に限定し、また、資金調達については銀行借入や社債発行による方針です。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金並びに電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、債権管理規程に従い、営業本部が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引先ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
有価証券及び投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、また、市況や取引先企業との関係を勘案して、保有状況を継続的に見直しております。
営業債務である支払手形及び買掛金並びに未払法人税等は、4ヶ月以内の支払期日であります。
借入金及び社債のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、社債及び長期借入金は主に設備投資に係る資金調達であります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されていますが、基本的にリスクの低い短期のものに限定しております。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されていますが、資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、含めておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2018年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	3,021,761	3,021,761	―
(2) 受取手形及び売掛金	3,126,840	3,126,840	―
(3) 電子記録債権	539,573	539,573	―
(4) 投資有価証券	3,179,702	3,179,702	―
資産計	9,867,878	9,867,878	―
(1) 支払手形及び買掛金	1,835,131	1,835,131	―
(2) 短期借入金	1,760,000	1,760,000	―
(3) 未払法人税等	72,198	72,198	―
(4) 社債(1年内償還予定の社債を含む)	100,000	100,051	51
(5) 長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)	109,830	110,057	227
負債計	3,877,160	3,877,438	278

当連結会計年度(2019年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	2,543,994	2,543,994	―
(2) 受取手形及び売掛金	3,145,216	3,145,216	―
(3) 電子記録債権	591,313	591,313	―
(4) 有価証券及び投資有価証券	3,173,805	3,173,805	―
資産計	9,454,329	9,454,329	―
(1) 支払手形及び買掛金	1,881,718	1,881,718	―
(2) 短期借入金	1,780,000	1,780,000	―
(3) 未払法人税等	95,705	95,705	―
(4) 社債(1年内償還予定の社債を含む)	50,000	50,016	16
(5) 長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)	50,000	50,000	0
負債計	3,857,423	3,857,440	16

(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、(3) 電子記録債権
これらは短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 有価証券及び投資有価証券
株式等は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価格あるいは将来キャッシュ・フローを満期までの期間及び信用リスクを加味した利率により割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金、(3) 未払法人税等
これらはすべて短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 社債(1年内償還予定の社債を含む)
元利金の合計額を、当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(5) 長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:千円)
区分	2018年3月31日	2019年3月31日
非上場株式	135,456	54,046

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4) 有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2018年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	3,021,761	―	―	―
受取手形及び売掛金	3,126,840	―	―	―
電子記録債権	539,573	―	―	―
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
社債等	―	50,000	―	―
その他	―	―	50,000	―
合計	6,688,175	50,000	50,000	―

当連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,543,994	―	―	―
受取手形及び売掛金	3,145,216	―	―	―
電子記録債権	591,313	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
社債等	50,000	―	―	―
その他	50,000	―	―	―
合計	6,380,523	―	―	―

4.社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2018年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,760,000	―	―	―	―	―
社債	50,000	50,000	―	―	―	―
長期借入金	59,830	50,000	―	―	―	―
リース債務	36,629	36,275	28,956	22,003	12,008	4,252
合計	1,906,459	136,275	28,956	22,003	12,008	4,252

当連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,780,000	―	―	―	―	―
社債	50,000	―	―	―	―	―
長期借入金	50,000	―	―	―	―	―
リース債務	39,832	32,514	25,561	15,566	7,708	1,691
合計	1,919,832	32,514	25,561	15,566	7,708	1,691