有価証券報告書-第69期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等の安全性の高い金融資産に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針です。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、債権管理規程に従い、営業本部が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、また、市況や取引先企業との関係を勘案して、保有状況を継続的に見直しております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、4ヶ月以内の支払期日であります。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は主に設備投資に係る資金調達であります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されていますが、基本的にリスクの低い短期のものに限定しております。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されていますが、資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(平成25年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	1,539,145	1,539,145	―
(2) 受取手形	1,223,957	1,223,957	―
(3) 売掛金	2,291,313	2,291,313	―
(4) 有価証券及び投資有価証券	2,610,682	2,610,682	―
資産計	7,665,097	7,665,097	―
(1) 支払手形	315,430	315,430	―
(2) 買掛金	1,334,641	1,334,641	―
(3) 短期借入金	1,860,000	1,860,000	―
(4) 長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)	185,017	185,069	52
負債計	3,695,088	3,695,141	52

当事業年度(平成26年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	1,772,234	1,772,234	―
(2) 受取手形	1,323,704	1,323,704	―
(3) 売掛金	2,709,195	2,709,195	―
(4) 有価証券及び投資有価証券	2,745,550	2,745,550	―
資産計	8,550,685	8,550,685	―
(1) 支払手形	401,848	401,848	―
(2) 買掛金	1,624,678	1,624,678	―
(3) 短期借入金	1,460,000	1,460,000	―
(4) 長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)	546,268	545,926	△341
負債計	4,032,795	4,032,453	△341

(注) 1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形、(3) 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 有価証券及び投資有価証券
株式等は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価格あるいは将来キャッシュ・フローを満期までの期間及び信用リスクを加味した利率により割り引いた現在価値により算定しております。また、保有目的ごとの投資有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
負 債
(1) 支払手形、(2) 買掛金、(3) 短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	前事業年度 (平成25年3月31日)	当事業年度 (平成26年3月31日)
非上場株式	130,306千円	130,106千円

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,539,145	―	―	―
受取手形	1,223,957	―	―	―
売掛金	2,291,313	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
国債・地方債等	100,000	―	―	―
社債等	―	115,000	100,000	―
その他	―	―	50,000	―
合計	5,154,415	115,000	150,000	―

当事業年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,772,234	―	―	―
受取手形	1,323,704	―	―	―
売掛金	2,709,195	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
社債等	115,000	―	―	―
その他	―	―	151,415	―
合計	5,920,135	―	151,415	―

4.社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,860,000	―	―	―	―	―
長期借入金	99,992	49,992	33,347	1,686	―	―
リース債務	52,247	46,356	25,961	17,699	5,963	535
合計	2,012,239	96,348	59,308	19,385	5,963	535

当事業年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,460,000	―	―	―	―	―
長期借入金	155,028	169,644	81,726	80,040	59,830	―
リース債務	46,356	25,961	17,699	5,963	535	―
合計	1,661,384	195,605	99,425	86,003	60,365	―

5.表示方法の変更
前事業年度において注記しておりました「設備関係未払金」は重要性が乏しくなったため、当事業年度においては注記しておりません。この表示方法の変更を反映させるため前事業年度についても記載を省略しております。なお、前事業年度の「設備関係未払金」は261,977千円であります。