昭文社 HD（9475）の役員退職慰労引当金の推移 - 通期

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

	前事業年度(2024年3月31日)		当事業年度(2025年3月31日)
賞与引当金損金算入額否認	13,295		10,955
役員退職慰労引当金損金算入額否認	53,370		54,939
貸倒引当金損金算入限度超過額	251,011		242,488

(注)評価性引当額が53,271千円減少しております。この減少の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が128,592千円減少したことに伴うものであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/06/27 12:05

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳 (単位:千円)

	前連結会計年度(2024年3月31日)		当連結会計年度(2025年3月31日)
賞与引当金損金算入額否認	101,504		95,533
役員退職慰労引当金損金算入額否認	53,370		54,939
貸倒引当金損金算入限度超過額	14,813		15,139

(注)1.評価性引当額が107,761千円減少しております。この減少の主な内容は、投資有価証券及び関係会社株式額が14,980円増加し、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が83,888千円減少したことに伴うものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2025/06/27 12:05