#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: 当連結会計年度における資産、負債、純資産及びキャッシュ・フローの状況は以下のとおりとなっております。
当連結会計年度末における資産合計は221億88百万円となり、前連結会計年度末に比べ23億62百万円(9.6%)減少いたしました。この主な要因は、退職給付に係る資産が1億52百万円増加した一方で、現金及び預金が7億67百万円、受取手形及び売掛金が4億96百万円、有価証券が5億円、商品及び製品が3億39百万円、投資有価証券が2億6百万円減少したことであります。負債合計は45億75百万円となり、前連結会計年度末に比べ3億79百万円(7.7%)減少いたしました。この主な要因は、未払費用が65百万円、未払消費税等が55百万円、繰延税金負債が55百万円増加した一方で、賞与引当金が3億43百万円、返品調整引当金が67百万円、流動負債その他が65百万円減少したことであります。純資産においては、親会社株主に帰属する当期純損失の計上に加え、資本剰余金を原資とした配当金の支払いを実施したことにより資本剰余金が3億63百万円減少するとともに利益剰余金が17億68百万円減少いたしました。これにより、純資産合計は19億83百万円(10.1%)減少し、176億12百万円となりました。
この結果、自己資本比率は79.3%と0.4ポイント悪化しております。
2018/06/28 14:24
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: (2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
有価証券及び投資有価証券は、主に満期保有目的の債券及び業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスク及び信用リスクに晒されております。
2018/06/28 14:24