賞与引当金

有報情報

#1 主要な販売費及び一般管理費（連結）

※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第2四半期連結累計期間(自 平成29年4月1日至 平成29年9月30日)	当第2四半期連結累計期間(自 平成30年4月1日至 平成30年9月30日)
給料手当・賞与	579,753千円	612,559千円
賞与引当金繰入額	121,969千円	102,949千円
退職給付費用	33,017千円	18,515千円

2018/11/13 13:09

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(2)財政状態の分析
当第2四半期連結会計期間末における総資産は、208億62百万円となり、前連結会計年度末に比べ13億25百万円(6.0%)減少いたしました。この主な要因は、仕掛品が76百万円、のれんが1億89百万円、無形固定資産その他が98百万円、投資有価証券が1億4百万円増加した一方で、現金及び預金が9億29百万円、受取手形及び売掛金が3億52百万円、商品及び製品が4億79百万円減少したことであります。負債合計は、38億65百万円となり、前連結会計年度末に比べ7億10百万円(15.5%)減少いたしました。この主な要因は、賞与引当金が24百万円、繰延税金負債が33百万円増加した一方で、支払手形及び買掛金が3億77百万円、未払法人税等が26百万円、返品調整引当金が59百万円、流動負債その他が3億3百万円減少したことであります。純資産においては、親会社株主に帰属する四半期純損失の計上に加え、資本剰余金を原資とした配当金の支払いを実施いたしておりますが、加えて平成30年6月28日開催の定時株主総会において決議いたしましたとおり、資本剰余金の額のうち42億59百万円を減少し、その全額を繰越利益剰余金に振り替えて欠損填補を行ったことにより、資本剰余金が46億22百万円減少する一方で、利益剰余金が39億55百万円増加いたしました。これにより純資産合計は6億15百万円(3.5%)減少し、169億97百万円となりました。
この結果、自己資本比率は81.3%と2.0ポイント改善しております。

2018/11/13 13:09