受取手形

有報情報

#1 主な資産及び負債の内容（連結）

ロ 受取手形
相手先別内訳

2017/04/25 14:06

#2 期末日満期手形の会計処理（連結）

なお、連結会計年度末日満期手形は次のとおりである。

	前連結会計年度(平成24年12月31日)	当連結会計年度(平成25年12月31日)
受取手形	1,754百万円	709百万円
支払手形	546	614

2017/04/25 14:06

#3 流動化による手形債権譲渡高

形債権の流動化
前連結会計年度(平成24年12月31日)
当社及び一部の連結子会社は、手形債権の流動化を行った。このため、受取手形は13,523百万円減少し、資金化
していない部分2,409百万円は流動資産の「その他」に計上している。
当連結会計年度(平成25年12月31日)
当社及び一部の連結子会社は、手形債権の流動化を行った。このため、受取手形は13,070百万円減少し、資金化
していない部分3,153百万円は流動資産の「その他」に計上している。2017/04/25 14:06

#4 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されている。また、輸出取引等により発生する外貨建ての債権は、為替レートの変動リスクに晒されているが、為替リスクの管理について定めた社内規程に基づき、為替予約取引及び通貨オプション取引を利用することでヘッジしている。有価証券及び投資有価証券は主に取引先企業等との関係の維持・強化のために保有する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されている。
営業債務である支払手形及び買掛金並びに未払金は、1年以内の支払期日である。また、原料等の輸入に伴う外貨建ての債務は、為替レートの変動リスクに晒されているが、為替リスクの管理について定めた社内規程に基づき為替予約取引を利用することでヘッジしている。短期借入金及びコマーシャル・ペーパーについては、主に短期的な運転資金の調達を目的としたものであり、長期借入金及び社債については、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものである。長期借入金の一部は変動金利であるため、金利の変動リスクに晒されているが、大部分は金利スワップ取引を利用することによりリスクをヘッジしている。

2017/04/25 14:06

#5 関係会社に関する資産・負債の注記

※2 関係会社に対する主な資産及び負債は、次のとおりである。

	前事業年度(平成24年12月31日)	当事業年度(平成25年12月31日)
資産
受取手形及び売掛金	59,176百万円	68,551百万円
短期貸付金	11,707	10,755

2017/04/25 14:06