有価証券報告書-第20期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
繰延税金資産
税務上繰越欠損金	85,804百万円	84,020百万円
退職給付引当金	26,063	-
退職給付に係る負債	-	22,433
関係会社整理損	6,292	6,637
賞与引当金	6,493	6,053
投資有価証券評価損	4,288	3,915
固定資産減損損失	4,637	3,628
未実現固定資産売却益	3,357	3,159
固定資産減価償却限度超過額	3,130	2,546
その他	18,573	15,113
繰延税金資産小計	158,637百万円	147,504百万円
評価性引当額	△44,779	△46,060
繰延税金資産合計	113,858百万円	101,444百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△5,364	△17,029
税務上加速度償却	△10,544	△10,407
時価評価による簿価修正額	△7,845	△7,833
固定資産圧縮積立金	△1,092	△1,067
その他	△1,686	△1,357
繰延税金負債合計	△26,531百万円	△37,693百万円
繰延税金資産の純額	87,327百万円	63,751百万円

(注) 繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	16,755百万円	15,511百万円
固定資産-繰延税金資産	74,150	52,443
流動負債-その他	△5	△5
固定負債-その他	△3,573	△4,198

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の主な項目別内訳

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
法定実効税率	-	37.6%
(調整)
連結子会社の当期損失額	-	40.9
過年度法人税等	-	12.0
持分法による投資損失	-	6.0
税制改正による期末繰延税金資産の減額修正	-	2.3
のれん償却	-	1.4
海外税率差異	-	△5.7
評価性引当額	-	△5.6
負ののれん償却及び持分変動利益	-	△4.7
試験研究費に係る税額控除	-	△3.3
その他	-	△1.8
税効果会計適用後の法人税等の負担税率	-	79.1%

前連結会計年度における、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異については、税金 等調整前当期純損失を計上しているため記載しておりません。