受取手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

4.(※3)連結会計年度末日満期手形の会計処理については、連結会計年度の末日は金融機関の休業日であったため、満期日に決済されたものとして処理しており、その金額は次のとおりであります。

	前連結会計年度(平成26年12月31日)	当連結会計年度(平成27年12月31日)
受取手形	231百万円	261百万円
支払手形	-百万円	8百万円

2016/03/30 11:54

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(1) 財政状態の分析
当連結会計年度末の総資産は、385億58百万円(前期比13億2百万円増)となりました。流動資産は、受取手形及び売掛金が2億53百万円、商品及び製品が2億56百万円減少しましたが、現金及び預金が2億35百万円、原材料及び貯蔵品が11億17百万円増加したことなどにより、179億31百万円(前期比9億82百万円増)となりました。固定資産は、投資有価証券が2億85百万円増加したことなどにより、206億27百万円(前期比3億19百万円増)となりました。
負債の部は、繰延税金負債が2億13百万円減少しましたが、退職給付に係る負債が5億22百万円増加したことなどにより、163億98百万円(前期比2億15百万円増)となりました。

2016/03/30 11:54

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金については、顧客の信用リスクを有しておりますが、社内規程等に従い、定期的に信用状況を把握することによりリスクの低減を図っております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクを有しておりますが、四半期ごとに時価の把握を行い、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。

2016/03/30 11:54