有価証券報告書-第158期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	137百万円		137百万円
その他投資評価損	10 〃		10 〃
棚卸資産評価損	43 〃		23 〃
賞与引当金	111 〃		107 〃
長期未払金(役員退職慰労金)	2 〃		- 〃
退職給付引当金	955 〃		936 〃
その他	519 〃		492 〃
繰延税金資産小計	1,781 〃		1,708 〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△541 〃		△511 〃
評価性引当額小計	△541 〃		△511 〃
繰延税金資産合計	1,239 〃		1,197 〃
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,995 〃		△3,242 〃
その他	△9 〃		- 〃
繰延税金負債合計	△2,004 〃		△3,242 〃
繰延税金負債の純額	△765 〃		△2,045 〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)	0.5〃 0.4〃 △3.3〃 △2.5〃 △0.5〃 △0.7〃 24.6〃		0.8〃 0.5〃 △13.3〃 △3.8〃 △1.0〃 0.5〃 14.2〃
交際費等永久に損金に算入されない項目
住民税均等割等
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
試験研究費等税額控除
評価性引当額の増減
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率