有価証券報告書-第160期(2023/04/01-2024/03/31)

(重要な後発事象)
1.関係会社株式交換益の計上
当社は、2023年6月29日にレンゴー株式会社(以下、「レンゴー」)及び三井化学株式会社(以下、「三井化学」)との間で、レンゴーと当社の合弁会社であるサン・トックス株式会社(当社の持分法適用関連会社、以下「サン・トックス」)と三井化学の子会社である三井化学東セロ株式会社(以下、「三井化学東セロ」)との統合契約を締結し、2024年4月1日を効力発生日として三井化学東セロを存続会社、サン・トックスを消滅会社とする吸収合併を行っております。当社は、本合併により2025年3月期第1四半期会計期間において、サン・トックス株式の連結上の帳簿価額と受取対価である三井化学東セロ株式との差額を関係会社株式交換益として特別利益に2,313百万円計上する予定です。また、本合併に伴いサン・トックスは2024年4月1日をもって当社の持分法適用関連会社の範囲から除外されることになります。
なお、三井化学東セロは2024年4月1日付でアールエム東セロ株式会社へ社名変更しております。
2.社債の発行
当社は、2024年5月21日開催の取締役会において、国内無担保普通社債の発行について包括決議を行いました。概要は次のとおりです。
(1)社債の種別 国内無担保普通社債
(2)募集社債の総額 50,000百万円以内
ただし、この範囲内で複数回の発行を妨げない。
(3)利率 国債流通利回り+0.70%以下
(4)償還期限 10年以下
(5)償還方法 満期一括償還
ただし、買入消却、繰上償還条項を付すこともできる。
(6)払込金額 各社債の金額100円につき100円
(7)担保・保証の有無 無担保・無保証
(8)発行時期 2024年5月21日(取締役会開催日)から2025年3月末まで
(9)資金使途 設備投資資金及び投融資資金
(10)その他 上記に掲げる事項その他募集社債の発行に必要な一切の事項の決定は、発行の
都度、上記に定める範囲内で代表取締役社長執行役員に一任する。
また、当社は上記の包括決議に基づき、国内無担保社債を以下のとおり発行いたしました。
株式会社トクヤマ第27回無担保社債(社債間限定同順位特約付)
(1)発行総額 20,000百万円
(2)発行価額 各社債の金額100円につき100円
(3)利率 0.868%
(4)償還期限 2029年6月11日(5年債)
(5)払込期日 2024年6月11日
(6)償還方法 満期一括償還
(7)資金使途 設備投資資金