有価証券報告書-第71期(平成27年1月1日-平成27年12月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。
営業債権である売掛金に係る顧客の信用リスクは、営業部が主要取引先の状況をモニタリングし、入金を確認する総務部と連携を取りながらリスク低減を図っております。
投資有価証券は株式であり、定期的に時価や発行会社の財政状態等の把握を行っております。
営業債務である買掛金は、全て1年以内の支払期限であります。
借入金の使途は運転資金(主として短期)及び設備投資資金(主として長期)であります。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注2)参照)。
前事業年度(平成26年12月31日)

			(単位:千円)
	貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	680,569	680,569	―
(2) 売掛金	2,340,085	2,340,085	―
(3) 預け金	300,000	300,000	―
(4) 投資有価証券	94,870	94,870	―
資産計	3,415,525	3,415,525	―
(5) 買掛金	929,296	929,296	―
(6) 短期借入金	90,000	90,000	―
(7) 未払金	232,244	232,244	―
(8) 設備関係未払金	200,126	200,126	―
(9) 長期借入金(1年内返済予定を含む)	370,800	371,117	317
負債計	1,822,468	1,822,785	317

(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1) 現金及び預金 (2) 売掛金 (3) 預け金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の相場によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(5) 買掛金 (6) 短期借入金 (7) 未払金 (8) 設備関係未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております。
(9)長期借入金
時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
また、一部の長期借入金における金利スワップを内包している複合金融商品については、複合金融商品全体の時価を算出し、長期借入金の時価にあわせて記載しております。
当事業年度(平成27年12月31日)

			(単位:千円)
	貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	598,277	598,277	―
(2) 売掛金	2,228,472	2,228,472	―
(3) 投資有価証券	95,226	95,226	―
資産計	2,921,976	2,921,976	―
(4) 買掛金	1,064,577	1,064,577	―
(5) 短期借入金	90,000	90,000	―
(6) 未払金	195,488	195,488	―
(7) 設備関係未払金	129,953	129,953	―
(8) 長期借入金(1年内返済予定を含む)	260,200	260,376	176
負債計	1,740,219	1,740,396	176

(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1) 現金及び預金 (2) 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の相場によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(4) 買掛金 (5) 短期借入金 (6) 未払金 (7) 設備関係未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております。
(8)長期借入金
時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
また、一部の長期借入金における金利スワップを内包している複合金融商品については、複合金融商品全体の時価を算出し、長期借入金の時価にあわせて記載しております。
(注2)時価を把握するのが極めて困難とみとめられる金融商品の貸借対照表計上額

		(単位:千円)
区分	平成26年12月31日	平成27年12月31日
非上場株式(*1)	15,620	15,620
長期預り保証金(*2)	154,988	155,919

(*1)非上場株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、(3) 投資有価証券には含めておりません。
(*2)長期預り保証金は、販売代理店から受け取っている営業保証金であり、返還までの期間を見積ることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象とはしておりません。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成26年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	680,569	―	―	―
売掛金	2,340,085	―	―	―
預け金	300,000	―	―	―
合計	3,320,654	―	―	―

当事業年度(平成27年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	598,277	―	―	―
売掛金	2,228,472	―	―	―
合計	2,826,750	―	―	―

(注4) 長期借入金及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成26年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超	2年超	3年超	4年超	5年超 (千円)
		2年以内	3年以内	4年以内	5年以内
		(千円)	(千円)	(千円)	(千円)
短期借入金	90,000	―	―	―	―	―
長期借入金	110,600	85,600	65,600	45,600	30,600	32,800
長期預り保証金	―	―	―	―	―	154,988
合計	200,600	85,600	65,600	45,600	30,600	187,788

当事業年度(平成27年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超	2年超	3年超	4年超	5年超 (千円)
		2年以内	3年以内	4年以内	5年以内
		(千円)	(千円)	(千円)	(千円)
短期借入金	90,000	―	―	―	―	―
長期借入金	85,600	65,600	45,600	30,600	25,600	7,200
長期預り保証金	―	―	―	―	―	155,919
合計	175,600	65,600	45,600	30,600	25,600	163,119