有価証券報告書-第76期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。
営業債権である売掛金に係る顧客の信用リスクは、営業課が主要取引先の状況をモニタリングし、入金を確認する事務課と連携を取りながらリスク低減を図っております。
投資有価証券は株式であり、定期的に時価や発行会社の財政状態等の把握を行っております。
営業債務である買掛金は、全て1年以内の支払期限であります。
借入金の使途は運転資金(主として短期)及び設備投資資金(主として長期)であります。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注2)参照)。
前事業年度(2019年12月31日)

			(単位:千円)
	貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	1,761,641	1,761,641	―
(2) 売掛金	2,549,771	2,549,771	―
(3) 投資有価証券	86,813	86,813	―
資産計	4,398,226	4,398,226	―
(4) 買掛金	1,433,950	1,433,950	―
(5) 未払金	208,155	208,155	―
(6) 設備関係未払金	179,125	179,125	―
(7) 長期借入金(1年内返済予定を含む)	107,800	107,869	69
負債計	1,929,031	1,929,101	69

(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1) 現金及び預金 (2) 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の相場によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(4) 買掛金 (5) 未払金 (6) 設備関係未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております。
(7)長期借入金
時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
また、変動金利によるものは、短期間で市場を反映することから、当該帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。
当事業年度(2020年12月31日)

			(単位:千円)
	貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	531,268	531,268	―
(2) 売掛金	2,346,396	2,346,396	―
(3) 預け金	1,700,000	1,700,000	―
(4) 投資有価証券	76,622	76,622	―
資産計	4,654,287	4,654,287	―
(5) 買掛金	1,040,840	1,040,840	―
(6) 未払金	194,235	194,235	―
(7) 設備関係未払金	276,565	276,565	―
(8) 長期借入金(1年内返済予定を含む)	22,200	22,201	1
負債計	1,533,841	1,533,842	1

(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1) 現金及び預金 (2) 売掛金 (3) 預け金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の相場によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(5) 買掛金 (6) 未払金 (7) 設備関係未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております。
(8)長期借入金
時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
また、変動金利によるものは、短期間で市場を反映することから、当該帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる商品の貸借対照表計上額

		(単位:千円)
区分	2019年12月31日	2020年12月31日
非上場株式(*1)	14,620	13,620
長期預り保証金(*2)	80,232	80,539

(*1)非上場株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、(4) 投資有価証券には含めておりません。
(*2)長期預り保証金は、販売代理店から受け取っている営業保証金であり、返還までの期間を見積ることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象とはしておりません。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(2019年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,761,641	―	―	―
売掛金	2,549,771	―	―	―
合計	4,311,413	―	―	―

当事業年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	531,268	―	―	―
売掛金	2,346,396	―	―	―
預け金	1,700,000	―	―	―
合計	4,577,665	―	―	―

(注4) 長期借入金及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(2019年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超	2年超	3年超	4年超	5年超 (千円)
		2年以内	3年以内	4年以内	5年以内
		(千円)	(千円)	(千円)	(千円)
長期借入金	85,600	22,200	―	―	―	―
長期預り保証金	―	―	―	―	―	80,232
合計	85,600	22,200	―	―	―	80,232

当事業年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超	2年超	3年超	4年超	5年超 (千円)
		2年以内	3年以内	4年以内	5年以内
		(千円)	(千円)	(千円)	(千円)
長期借入金	22,200	―	―	―	―	―
長期預り保証金	―	―	―	―	―	80,539
合計	22,200	―	―	―	―	80,539