半期報告書-第77期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください。)。
前事業年度(2020年12月31日)

			(単位:千円)
	貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	531,268	531,268	―
(2) 売掛金	2,346,396	2,346,396	―
(3) 預け金	1,700,000	1,700,000	―
(4) 投資有価証券	76,622	76,622	―
資産計	4,654,287	4,654,287	―
(5) 買掛金	1,040,840	1,040,840	―
(6) 未払金	194,235	194,235	―
(7) 設備関係未払金	276,565	276,565	―
(8) 長期借入金(1年以内返済予定を含む)	22,200	22,201	1
負債計	1,533,841	1,533,842	1

当中間会計期間(2021年6月30日)

			(単位:千円)
	中間貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	681,022	681,022	―
(2) 売掛金	1,574,194	1,574,194	―
(3) 預け金	2,000,000	2,000,000	―
(4) 投資有価証券	78,263	78,263	―
資産計	4,333,480	4,333,480	―
(5) 買掛金	812,579	812,579	―
(6) 未払金	150,313	150,313	―
(7) 設備関係未払金	76,500	76,500	―
負債計	1,039,393	1,039,393	―

(注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
(1) 現金及び預金 (2) 売掛金 (3) 預け金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の相場によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照下さい。
(5) 買掛金 (6) 未払金 (7) 設備関係未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております。
なお、未払金は流動負債の「その他」に含めて表示しております。
(8) 長期借入金(一年以内返済予定を含む)
時価については、固定金利によるものは、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
また、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映することから、当該帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握するのが極めて困難と認められる金融商品の中間貸借対照表(貸借対照表)計上額

		(単位:千円)
区分	2020年12月31日	2021年6月30日
非上場株式(*1)	13,620	13,620
長期預り保証金(*2)	80,539	80,692

(*1)非上場株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、(4) 投資有価証券には含めておりません。
(*2)長期預り保証金は、販売代理店から受け取っている営業保証金であり、返還までの期間を見積ることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象とはしておりません。