支払手形及び買掛金

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

れています。

	前連結会計年度(2023年3月31日)	当連結会計年度(2024年3月31日)
「受取手形、売掛金及び契約資産」中の受取手形(電子記録債権を含む)	-百万円	2,097百万円
「支払手形及び買掛金」中の支払手形(電子記録債務を含む)	-	915
流動負債の「その他」中の設備工事支払手形(設備工事電子記録債務を含む)	-	1,660

2024/06/20 10:18

#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

有価証券及び投資有価証券は、主に譲渡性預金、満期保有目的債券及び業務上の関係を有する企業の株式です。譲渡性預金や非上場株式等を除き、市場価格の変動リスクに晒されています。
営業債務である支払手形及び買掛金、未払金、未払費用、未払法人税等は、そのほとんどが1年以内の支払期日です。また、その一部には外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されていますが、恒常的に同じ外貨建ての売掛金残高の範囲内にあります。短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は設備資金及び長期運転資金に係る資金調達です。
デリバティブ取引は、外貨建ての営業債権債務に係る為替の変動リスクに対するヘッジを目的とした先物為替予約取引、並びに長期貸付金、長期借入金に係る金利の変動リスクまたは為替の変動リスクに対するヘッジを目的とした金利スワップ取引及び通貨スワップ取引、さらに原材料の一部に係る市場価格の変動リスクに対するヘッジを目的とした商品スワップ取引等です。

2024/06/20 10:18