流動負債

有報情報

#1 注記事項－その他の負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）

その他の負債の内訳は以下のとおりであります。

(単位:百万円)
合計	38,433	48,397
流動負債	30,090	41,699
非流動負債	8,343	6,698
合計	38,433	48,397

2026/07/31 17:00

#2 注記事項－その他の金融負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）

その他の金融負債の内訳は、以下のとおりであります。

		(単位:百万円)
合計	56,131	52,833
流動負債	16,624	11,233
非流動負債	39,506	41,600
合計	56,131	52,833

デリバティブ負債は純損益を通じて公正価値で測定する金融負債に、その他は主に償却原価で測定する金融負債にそれぞれ分類しております。リース負債に係る情報は、「14.リース」をご参照ください。

2026/07/31 17:00

#3 注記事項－企業結合、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(6) 取得した資産及び引き受けた負債

	(単位:百万円)
資産合計	66,843
流動負債	16,272
非流動負債	11,877
負債合計	28,149

(注)取得した営業債権及びその他の債権の公正価値は8,848百万円であります。契約上の未収金額は8,907百万円であり、回収が見込まれない契約上のキャッシュ・フローの見積りは59百万円です。
(7) 取得に伴い発生したのれん

2026/07/31 17:00

#4 注記事項－売上収益、連結財務諸表（IFRS）（連結）

連結財政状態計算書において、顧客との契約から生じた債権は営業債権及びその他の債権、契約資産はその他の流動資産、契約負債はその他の流動負債に含まれております。
契約資産は一部の機器工事の製造及び販売において履行義務の進捗度に応じて認識したものであり、履行義務の充足部分と交換に受取る対価に対する権利のうち、時の経過以外の条件付きの権利であります。契約資産は、対価に対する権利が無条件になった時点で債権に振り替えられます。契約負債は財又はサービスを顧客に移転する前に、顧客から対価を受け取っている又は対価の支払期限が到来しているものであります。

2026/07/31 17:00

#5 注記事項－持分法で会計処理されている投資、連結財務諸表（IFRS）（連結）

K&Oエナジーグループ㈱の要約財務情報と当社グループの持分の帳簿価額との調整表は以下のとおりであります。なお、財政状態計算書については12月31日の財務情報、損益計算書及び包括利益計算書項目については、同社の12月31日に終了する報告期間の12カ月の財務情報を記載しております。

		(単位:百万円)
非流動資産合計	70,268	74,689
流動負債合計	13,728	12,333
非流動負債合計	6,312	6,551
資本合計	99,406	108,888

(注) 投資の市場価格に基づく公正価値であり、公正価値ヒエラルキーはレベル1であります。

2026/07/31 17:00

#6 注記事項－社債及び借入金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(1) 内訳

	前連結会計年度(2025年3月31日)(百万円)	当連結会計年度(2026年3月31日)(百万円)	平均利率(%)(注)1	返済期限
合計	422,807	468,455	-	-
流動負債	111,226	177,019	-	-
非流動負債	311,581	291,436	-	-

(注)1 「平均利率」は、借入金等の期末残高に対する表面金利の加重平均利率を記載しております。
2 社債の発行条件の要約は以下のとおりであります。

2026/07/31 17:00

#7 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

ヘッジ有効性評価の目的上、ヘッジ対象とヘッジ手段との間の経済的関係を判断するに当たっては、価値の変動に対して高度に相殺効果を有すると予想されるかどうかに基づいております。当社グループは、為替予約のうち、スポットレートの変動のみをヘッジ手段に指定し、ヘッジ対象とヘッジ手段の主要な条件は一致しておりますので、ヘッジ関係にその存続期間中に影響を与えると予想されるヘッジ非有効部分の主な発生原因は限定的であります。また、金利スワップ取引については、変動金利を固定化するために使用しており、ヘッジ対象とヘッジ手段の主要な条件は一致しておりますので、ヘッジ関係にその存続中に影響を与えると予想されるヘッジ非有効部分の主な発生原因は限定的であります。
なお、デリバティブの帳簿価額は、連結財政状態計算書上「その他の金融資産」又は「その他の金融負債」に計上された金額であり、満期までの期間が1年超の金額は非流動資産又は非流動負債に分類しております。
② ヘッジ手段として指定した項目に関する情報

2026/07/31 17:00

#8 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

(単位:百万円)
負債
流動負債
営業債務及びその他の債務	16	177,877		173,432
引当金	18	2,614		2,745
その他の流動負債	20	30,090		41,699
小計		351,063		424,338
非流動負債
社債及び借入金	17	311,581		291,436
繰延税金負債	15	13,534		12,660
その他の非流動負債	20	8,343		6,698
非流動負債合計		400,821		380,714

2026/07/31 17:00