有価証券報告書-第15期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:百万円)
(注)1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金及び買掛金の時価に含めております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(単位:百万円)
(注)1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金及び買掛金の時価に含めております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:百万円)
(注) 1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(単位:百万円)
(注) 1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めております。
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法 | デリバティブ 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額 | 契約額のうち 1年超 | 時価 |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 売掛金 | 1,527 | 20 | 0 | |
ユーロ | 売掛金 | 307 | 54 | △7 | |
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 2,284 | ― | 34 | |
ユーロ | 買掛金 | 107 | ― | 3 | |
人民元 | 買掛金 | 1,057 | ― | △25 | |
為替予約等の 振当処理 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 売掛金 | 83 | ― | (注2) | |
ユーロ | 売掛金 | 120 | ― | (注2) | |
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 418 | ― | (注2) | |
人民元 | 買掛金 | 90 | ― | (注2) | |
その他 | |||||
米ドル | 短期貸付金 | 102 | ― | (注2) | |
合計 | 6,099 | 74 | 6 |
(注)1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金及び買掛金の時価に含めております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法 | デリバティブ 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額 | 契約額のうち 1年超 | 時価 |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 売掛金 | 1,746 | 27 | △40 | |
ユーロ | 売掛金 | 312 | 41 | 11 | |
タイバーツ | 売掛金 | 61 | ― | △8 | |
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 3,546 | 2 | 97 | |
ユーロ | 買掛金 | 58 | ― | △2 | |
人民元 | 買掛金 | 1,157 | ― | 27 | |
シンガポールドル | 買掛金 | 53 | ― | 0 | |
為替予約等の 振当処理 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 売掛金 | 140 | ― | (注2) | |
ユーロ | 売掛金 | 62 | ― | (注2) | |
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 23 | ― | (注2) | |
人民元 | 買掛金 | 106 | ― | (注2) | |
その他 | |||||
米ドル | 短期貸付金 | 117 | ― | (注2) | |
合計 | 7,386 | 71 | 84 |
(注)1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金及び買掛金の時価に含めております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法 | デリバティブ 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額 | 契約額のうち 1年超 | 時価 |
原則的処理方法 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 12,747 | 9,983 | △468 | |
金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 36,980 | 36,526 | (注2) | |
合計 | 49,727 | 46,510 | △468 |
(注) 1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法 | デリバティブ 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額 | 契約額のうち 1年超 | 時価 |
原則的処理方法 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 9,983 | 8,305 | △365 | |
金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 37,864 | 37,686 | (注2) | |
合計 | 47,848 | 45,991 | △365 |
(注) 1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めております。