有価証券報告書-第78期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

※2 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産及び担保付債務は次のとおりです。

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
現金及び預金	41百万円	560百万円

担保付債務は、次のとおりです。

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
1年内返済予定の長期借入金	160百万円	160百万円
長期借入金	1,413百万円	1,253百万円
計	1,573百万円	1,413百万円

3 財務制限条項について
当社の連結子会社であるステラファーマ株式会社の株式会社三井住友銀行からの長期借入金1,413百万円には財務制限条項が付されています。当該条項に定める遵守義務に抵触した場合、同行からの請求により期限の利益を失い、直ちにこれを支払う義務を負っています。
2020年3月期以降の各決算期、以下に定める全ての事項を遵守すること。
1.損益計算書の税引前当期純利益の連続2期合計額(初回を2020年3月期及び2021年3月期の2期とする。)をマイナス35億円以上に維持すること。
2.株式公開日以降に到来する各事業年度の末日における貸借対照表の純資産の部の額を16億円以上に維持すること。
3.貸付日以降、2020年7月末日から株式公開日までの間、貸付残高から10億円を控除した金額以上に現預金残高を維持すること。
4.2020年3月期第4四半期以降の各四半期(ただし、株式公開日以降に限る。)の末日における決算短信において、現預金残高から有利子負債残高を控除した金額を5億円以上に維持すること。
なお、当連結会計年度末において財務制限条項に抵触していません。