営業活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）

有報情報

#1 注記事項－その他の負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(注) 1 売上収益以外に係るものです。
2 前連結会計年度において、ロイヤリティの一部の入金について売上収益の認識を行わず負債に計上している金額が含まれております。詳細は、注記「5.売上収益」に記載のとおりです。なお、上記ロイヤリティに係る仮受金の当連結会計年度における減少額は、連結キャッシュ・フロー計算書上、営業活動によるキャッシュ・フローにおけるその他に含めて表示しております。
3 当連結会計年度において、契約負債から振り替えた金額が含まれております。詳細は、注記「5.売上収益」に記載のとおりです。

2024/01/19 9:00

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(金額単位:億円)

	前連結会計年度	当連結会計年度
営業活動によるキャッシュ・フロー	3,469	3,552
投資活動によるキャッシュ・フロー	△1,288	△2,476

当連結会計年度の営業活動によるキャッシュ・フローは、原料価格上昇等による運転資本の増加等があったものの、税引前利益や減価償却費等により、3,552億円の収入(前連結会計年度比83億円の収入の増加)となりました。
当連結会計年度の投資活動によるキャッシュ・フローは、投資の売却及び償還による収入等があったものの、有形固定資産及び無形資産の取得2,810億円等により、2,476億円の支出(同1,188億円の支出の増加)となり、フリー・キャッシュ・フロー(営業活動及び投資活動によるキャッシュ・フロー)は、1,076億円の収入(同1,105億円の収入の減少)となりました。

2024/01/19 9:00

#3 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

(単位:百万円)
	注記	前連結会計年度(自 2021年4月1日至 2022年3月31日)		当連結会計年度(自 2022年4月1日至 2023年3月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前利益		290,370		167,964
法人所得税の支払額又は還付額(△は支払)		△52,828		△115,821
営業活動によるキャッシュ・フロー		346,871		355,189
投資活動によるキャッシュ・フロー

2024/01/19 9:00