繰延税金負債

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2021年10月31日)		当事業年度(2022年10月31日)
繰延税金資産合計	1,910	百万円	2,229	百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△337	百万円	△322	百万円
繰延税金負債合計	△4,155	百万円	△4,236	百万円
繰延税金負債の純額	△2,245	百万円	△2,007	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因の主な項目別内訳

2023/01/30 9:21

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年10月31日)		当連結会計年度(2022年10月31日)
繰延税金資産合計	3,825	百万円	4,322	百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△426	百万円	△409	百万円
繰延税金負債合計	△4,510	百万円	△4,658	百万円
繰延税金負債の純額	△685	百万円	△337	百万円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2023/01/30 9:21

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

		(百万円)
(相殺前1,910)	(相殺前2,229)
繰延税金負債	2,245	2,007
	(相殺前4,155)	(相殺前4,236)

(2)会計上の見積りの内容について財務諸表利用者の理解に資するその他の情報
連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)」に記載のとおりであります。

2023/01/30 9:21

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

		(百万円)
(相殺前1,771)	(相殺前1,939)
繰延税金負債	1,603	1,398
	(相殺前2,456)	(相殺前2,276)

(2) 会計上の見積りの内容について連結財務諸表利用者の理解に資するその他の情報
①算出方法

2023/01/30 9:21