有価証券報告書-第66期(平成25年11月1日-平成26年10月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループの資金運用については、短期的な預金及び有価証券の安全性の高い金融商品によっています。また、銀行等金融機関からの借入により資金調達をしています。デリバティブは、リスクヘッジ目的での利用に限定し、投機的な取引は行いません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は顧客の信用リスクに晒されています。また、投資有価証券は主として業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスク等に晒されています。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日です。また、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は主に設備投資に係る資金調達です。これらは流動性リスクに晒されています。
デリバティブ取引は、外貨建ての営業債権債務に係る為替の変動リスクに対するヘッジ取引を目的とした為替予約取引です。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)に関しては、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、取引先の信用状況を把握する管理体制としています。また、市場リスク(株価等の変動リスク)に関しては、投資有価証券について、定期的に時価や発行体の財務状況の把握し管理しています。
資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)に関しては、各部署からの報告に基づき経営管理部が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性を一定水準に保つことなどにより流動性リスクを管理しています。
デリバティブ取引については、取引権限や限度額等を定めたデリバティブに関する規程に基づき、担当部署が決裁担当者の承認を得て行っています。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めていません((注)2を参照下さい)。
前連結会計年度(平成25年10月31日)
(単位:百万円)

	連結貸借対照表計上額(*)	時価(*)	差額
(1) 現金及び預金	11,003	11,003	-
(2) 受取手形及び売掛金	8,199	8,199	-
(3) 有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	1,540	1,557	17
その他有価証券	10,951	10,951	-
(4) 支払手形及び買掛金	(7,297)	(7,297)	-
(5) 短期借入金	(2,200)	(2,200)	-
(6) 長期借入金	(1,700)	(1,662)	△38
(7) デリバティブ取引	-	-	-

(*) 負債に計上されているものについては、( )で示しています。
(注)1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
(1) 現金及び預金、並びに(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、債券は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっており、株式は取引所の価格によっております。また、投資信託については、公表されている基準価格によっております。
(4) 支払手形及び買掛金、並びに(5)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(6) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(7) デリバティブ取引
為替予約の振当処理については、ヘッジ対象とされる売掛金及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は売掛金及び買掛金の時価に含めて記載しております。
2 非上場株式(連結貸借対照表計上額821百万円)は、市場価額がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、(3)有価証券及び投資有価証券には含めていません。
3 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
(単位:百万円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	11,003	-	-	-
受取手形及び売掛金	8,199	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券 社債	20	20	-	-
その他	1,000	500	-	-
その他有価証券のうち 満期があるもの その他	-	-	466	-
合計	20,222	520	466	-

4 短期借入金、長期借入金の連結決算日後の返済予定額
(単位:百万円)

区分	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	2,200	-	-	-	-	-
長期借入金	-	200	200	200	1,100	-
合計	2,200	200	200	200	1,100	-

当連結会計年度(平成26年10月31日)
(単位:百万円)

	連結貸借対照表計上額(*)	時価(*)	差額
(1) 現金及び預金	12,372	12,372	-
(2) 受取手形及び売掛金	8,731	8,731	-
(3) 有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	520	528	8
その他有価証券	8,308	8,308	-
(4) 支払手形及び買掛金	(8,349)	(8,349)	-
(5) 短期借入金	(2,500)	(2,500)	-
(6) 長期借入金	(1,500)	(1,480)	△20
(7) デリバティブ取引	-	-	-

(*) 負債に計上されているものについては、( )で示しています。
(注)1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
(1) 現金及び預金、並びに(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、債券は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっており、株式は取引所の価格によっております。また、投資信託については、公表されている基準価格によっております。
(4) 支払手形及び買掛金、並びに(5)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(6) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(7) デリバティブ取引
為替予約の振当処理については、ヘッジ対象とされる売掛金及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は売掛金及び買掛金の時価に含めて記載しております。
2 非上場株式(連結貸借対照表計上額825百万円)は、市場価額がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、(3)有価証券及び投資有価証券には含めていません。
3 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
(単位:百万円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	12,372	-	-	-
受取手形及び売掛金	8,731	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券 社債	-	20	-	-
その他	-	500	-	-
その他有価証券のうち 満期があるもの その他	-	-	268	105
合計	21,103	520	268	105

4 短期借入金、長期借入金の連結決算日後の返済予定額
(単位:百万円)

区分	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	2,500	-	-	-	-	-
長期借入金	-	200	200	1,100	-	-
合計	2,500	200	200	1,100	-	-