その他有価証券評価差額金

有報情報

#1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（連結）

※1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

	前連結会計年度(自 2019年12月1日至 2020年11月30日)		当連結会計年度(自 2020年12月1日至 2021年11月30日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	293,767	千円	712,612	千円
税効果額	△81,436	千円	38,279	千円
その他有価証券評価差額金	111,230	千円	△63,765	千円
為替換算調整勘定

2025/01/14 13:05

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年11月30日)		当事業年度(2021年11月30日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△914,242	千円	△869,417	千円
前払年金費用	△120,082	千円	△111,280	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2025/01/14 13:05

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年11月30日)		当連結会計年度(2021年11月30日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△921,603	千円	△883,324	千円
退職給付に係る資産	△22,191	千円	△41,227	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2025/01/14 13:05

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度の負債は、前連結会計年度に比べて4億4千4百万円増加し、107億4千3百万円となりました。主として支払手形及び買掛金の増加9億9千1百万円、未払金の減少5億1千4百万円、未払法人税等の増加9億円及び長期借入金の減少5億3千4百万円などによるものです。
当連結会計年度の純資産は、前連結会計年度に比べ40億9千9百万円増加し、391億2千5百万円となりました。主として利益剰余金の増加39億3千5百万円及びその他有価証券評価差額金の減少6千6百万円などによるものです。
有利子負債(短期借入金・長期借入金)は、長期借入金の返済等により前連結会計年度に比べ7億4千3百万円減少し、株主資本は、利益剰余金の増加等により39億4千1百万円増加した結果、デット・エクイティ・レシオ(有利子負債/株主資本)は、6.1%(前年同期は9.2%)となりました。

2025/01/14 13:05