訂正有価証券報告書-第75期(2020/12/01-2021/11/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年11月30日)		当連結会計年度 (2021年11月30日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2,315	千円	2,653	千円
未払事業税	54,608	千円	94,568	千円
たな卸資産評価損	208,249	千円	239,641	千円
投資有価証券評価損	45,952	千円	45,952	千円
ゴルフ会員権評価損	20,388	千円	20,388	千円
減損損失	142,171	千円	153,736	千円
資産除去債務	23,087	千円	28,220	千円
その他	112,823	千円	93,087	千円
繰延税金資産小計	609,596	千円	678,248	千円
評価性引当額	△183,927	千円	△172,890	千円
繰延税金資産合計	425,668	千円	505,358	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△921,603	千円	△883,324	千円
退職給付に係る資産	△22,191	千円	△41,227	千円
資産除去債務	△451	千円	△384	千円
その他	△2,625	千円	△2,771	千円
繰延税金負債合計	△946,872	千円	△927,708	千円
繰延税金資産(△は負債)の純額	△521,203	千円	△422,350	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年11月30日)		当連結会計年度 (2021年11月30日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.5	%	0.3	%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.2	%	△0.1	%
住民税均等割	0.3	%	0.2	%
評価性引当額による影響額	△0.1	%	△0.1	%
試験研究費等の税額控除	△4.3	%	△2.2	%
その他	△0.2	%	0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.5	%	28.7	%