訂正有価証券報告書-第73期(2018/12/01-2019/11/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年11月30日)		当連結会計年度 (2019年11月30日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2,578	千円	2,555	千円
未払事業税	46,416	千円	47,852	千円
たな卸資産評価損	185,006	千円	233,319	千円
投資有価証券評価損	12,078	千円	46,929	千円
ゴルフ会員権評価損	19,573	千円	19,625	千円
減損損失	143,959	千円	136,345	千円
資産除去債務	23,408	千円	23,044	千円
その他	135,162	千円	125,638	千円
繰延税金資産小計	568,184	千円	635,311	千円
評価性引当額	△154,169	千円	△189,117	千円
繰延税金資産合計	414,015	千円	446,193	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△987,056	千円	△840,167	千円
退職給付に係る資産	△54,556	千円	△36,390	千円
のれん	△20,231	千円	-	千円
資産除去債務	△612	千円	△531	千円
その他	△3,952	千円	△3,239	千円
繰延税金負債合計	△1,066,409	千円	△880,328	千円
繰延税金資産(△は負債)の純額	△652,394	千円	△434,134	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年11月30日)		当連結会計年度 (2019年11月30日)
法定実効税率	30.7	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.8	%	0.6	%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.5	%	△0.3	%
住民税均等割	0.4	%	0.3	%
評価性引当額による影響額	0.5	%	△0.5	%
試験研究費等の税額控除	△2.0	%	△4.3	%
その他	△0.1	%	△0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.8	%	26.1	%