訂正有価証券報告書-第74期(2019/12/01-2020/11/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年11月30日)		当連結会計年度 (2020年11月30日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2,555	千円	2,315	千円
未払事業税	47,852	千円	54,608	千円
たな卸資産評価損	233,319	千円	208,249	千円
投資有価証券評価損	46,929	千円	45,952	千円
ゴルフ会員権評価損	19,625	千円	20,388	千円
減損損失	136,345	千円	142,171	千円
資産除去債務	23,044	千円	23,087	千円
その他	125,638	千円	112,823	千円
繰延税金資産小計	635,311	千円	609,596	千円
評価性引当額	△189,117	千円	△183,927	千円
繰延税金資産合計	446,193	千円	425,668	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△840,167	千円	△921,603	千円
退職給付に係る資産	△36,390	千円	△22,191	千円
資産除去債務	△531	千円	△451	千円
その他	△3,239	千円	△2,625	千円
繰延税金負債合計	△880,328	千円	△946,872	千円
繰延税金資産(△は負債)の純額	△434,134	千円	△521,203	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年11月30日)		当連結会計年度 (2020年11月30日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.6	%	0.5	%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.3	%	△0.2	%
住民税均等割	0.3	%	0.3	%
評価性引当額による影響額	△0.5	%	△0.1	%
試験研究費等の税額控除	△4.3	%	△4.3	%
その他	△0.2	%	△0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.1	%	26.5	%