その他有価証券評価差額金

有報情報

#1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（連結）

※1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

	前連結会計年度(自 2022年12月1日至 2023年11月30日)		当連結会計年度(自 2023年12月1日至 2024年11月30日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	1,460,921	千円	569,048	千円
税効果額	△267,629	千円	75,193	千円
その他有価証券評価差額金	606,749	千円	△170,966	千円
為替換算調整勘定

2025/02/28 9:05

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年11月30日)		当事業年度(2024年11月30日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,017,023	千円	△942,797	千円
前払年金費用	△104,192	千円	△109,096	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2025/02/28 9:05

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年11月30日)		当連結会計年度(2024年11月30日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,051,716	千円	△976,523	千円
退職給付に係る資産	△110,634	千円	△232,779	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2025/02/28 9:05

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度の負債は、前連結会計年度に比べて28億1千6百万円増加し、138億2千4百万円となりました。これは、主に当連結会計年度の末日が金融機関の休日であったことなどによる支払手形及び買掛金の増加21億2千2百万円及び未払法人税等の増加6億6千万円などによるものです。
当連結会計年度の純資産は、前連結会計年度に比べ25億1千万円増加し、461億3千9百万円となりました。これは、主に利益剰余金の増加27億7千3百万円、自己株式の増加4億1千9百万円、その他有価証券評価差額金の減少1億7千万円及び退職給付に係る調整累計額の増加2億5千9百万円などによるものです。
有利子負債(リース債務を除く)は、長期借入金の返済等により前連結会計年度に比べ13億9千6百万円減少し、株主資本は、利益剰余金の増加等により23億5千5百万円増加した結果、デット・エクイティ・レシオ(有利子負債/株主資本)は、8.3%(前年同期は12.2%)となりました。

2025/02/28 9:05