有価証券報告書-第63期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い定期預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。
受取手形及び売掛金、電子記録債権に係る顧客の信用リスクは、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。また、投資有価証券は株式であり、上場株式については四半期ごとに時価の把握を行っております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクにつきましては、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。
投資有価証券は、株式であり市場価格の変動リスクに晒されております。当該リスクにつきましては、四半期ごとに時価等を把握する管理体制をとっております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが4ヶ月以内の支払期日であります。
なお、営業債務は流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれていません((注2)参照)。
前連結会計年度(2020年12月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額(*1)	時価(*1)	差額
(1) 現金及び預金	11,958,996	11,958,996	-
(2) 受取手形及び売掛金	3,539,292	3,539,292	-
(3) 電子記録債権	385,417	385,417	-
(4) 投資有価証券	99,448	99,448	-
(5) 支払手形及び買掛金	(1,171,906)	(1,171,906)	-
(6) 未払法人税等	(104,023)	(104,023)	-
(7) 長期借入金	(2,588,910)	(2,588,910)	-

(*1) 負債に計上されているものについては、( )で示しています。
当連結会計年度(2021年12月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額(*1)	時価(*1)	差額
(1) 現金及び預金	10,177,635	10,177,635	-
(2) 受取手形及び売掛金	3,968,268	3,968,268	-
(3) 電子記録債権	354,602	354,602	-
(4) 投資有価証券	107,193	107,193	-
(5) 支払手形及び買掛金	(1,233,026)	(1,233,026)	-
(6) 未払法人税等	(30,836)	(30,836)	-
(7) 長期借入金	(2,198,469)	(2,198,469)	-

(*1) 負債に計上されているものについては、( )で示しています。
(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
(1) 現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金 (3)電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
これらの時価については取引所の相場によっております。保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
(5) 支払手形及び買掛金、(6)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(7) 長期借入金
変動金利の借入については、金利の変動リスクを反映していることから、時価は当該帳簿価額によっております。
(注2)
(前連結会計年度)
非上場株式(連結貸借対照表計上額12千円)は、市場価額がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上記表には含めていません。
(当連結会計年度)
非上場株式(連結貸借対照表計上額12千円)は、市場価額がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上記表には含めていません。
(注3)
(前連結会計年度)
長期未払金(連結貸借対照表計上額 499,942千円)は、各役員の退職時期が特定されておらず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上記表には含めておりません。
(当連結会計年度)
長期未払金(連結貸借対照表計上額467,342千円)は、各役員の退職時期が特定されておらず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上記表には含めておりません。
(注4) 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内
現金及び預金	11,958,996
受取手形及び売掛金	3,539,292
合計	15,498,288

当連結会計年度(2021年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内
現金及び預金	10,177,635
受取手形及び売掛金	3,968,268
合計	14,145,904

(注5) 長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年12月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
長期借入金	390,441	390,441	370,441	370,441	370,441	696,705
合計	390,441	390,441	370,441	370,441	370,441	696,705

当連結会計年度(2021年12月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
長期借入金	390,441	370,441	370,441	370,441	369,865	326,840
合計	390,441	370,441	370,441	370,441	369,865	326,840