有価証券報告書-第43期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳は次のとおりであります。

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	209,883千円	222,426千円
役員退職慰労引当金	13,070千円	16,592千円
賞与引当金	25,861千円	26,959千円
未払事業税 税務上の繰越欠損金(注) 貸倒引当金 減損損失	17,672千円 31,451千円 1,635千円 102,479千円	5,536千円 46,665千円 636千円 102,479千円
その他	26,400千円	28,540千円
繰延税金資産小計	428,452千円	449,834千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注) 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△31,451千円 △92,648千円	△46,665千円 △92,641千円
評価性引当額小計	△124,099千円	△139,306千円
合計	304,353千円	310,528千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△28,753千円	△20,066千円
その他	△672千円	△644千円
合計	△29,425千円	△20,710千円
差引:繰延税金資産の純額	274,927千円	289,817千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰延期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金※	-	-	10,138	13,628	7,684	-	31,451
評価性引当額	-	-	△10,138	△13,628	△7,684	-	△31,451
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金※	-	9,849	13,239	7,473	16,101	-	46,665
評価性引当額	-	△9,849	△13,239	△7,473	△16,101	-	△46,665
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.62% 0.61% △0.42% 0.86% 14.18% △5.61% △2.30% 0.71% △0.83%	30.62% 1.82% △0.09% 3.45% 0.00% -% △8.55% 7.44% 3.71%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
住民税均等割 評価性引当額の増減
土地評価差額金の取崩 試験研究費等税額控除 子会社欠損金 その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.82%	38.40%