有価証券報告書-第39期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(4)【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
当社の役員報酬等は社内取締役については固定給及び業績連動給、社外取締役及び監査役については固定給にて構成されており、その額又はその算定方法の決定に関する方針の決定については、以下の通りであります。
なお、賞与などのインセンティブについては、会社業績向上への貢献度等の成果を総合的に考慮し決定しております。また、当社が定めた役員株式給付規程に基づき業績達成度等に応じてポイントを付与し、退任時に当該付与ポイント相当の株式を給付する業績連動型株式報酬制度「株式給付信託(BBT)」を導入しております。
イ)固定給
各取締役の報酬等の額については、取締役会から一任を受けた代表取締役社長がその決定権限を有し、代表取締役社長と社外取締役との事前の意見交換及び取締役会の事後的な検証を前提に、株主総会で決議された年間の上限額の範囲内で役位や職務責任等を考慮して決定しております。
また各監査役の報酬等の額については、株主総会で決議された年間の上限額の範囲内で、常勤・非常勤の別、監査業務の分担の状況、取締役の報酬の内容及び水準等を考慮し、監査役の協議をもって決定しております。
なお株主総会の決議年月日は取締役の報酬額については1995年6月29日であり、決議の内容は取締役の報酬を年額3億円以内、監査役の報酬額については1997年6月27日であり、決議の内容は監査役の報酬を年額4,000万円以内とするものであります。
ロ)業績連動給
当社は株主総会の決議により、当社の定めた役員株式給付規程に基づき業績達成度等に応じてポイントを付与し、退任時に当該付与ポイント相当の株式を給付する業績連動型株式報酬制度「株式給付信託(BBT)」を導入しております。なお、当該株主総会の決議は2014年6月26日であり、株式の取得資金として「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (8) 役員・従業員株式所有制度の内容」記載の各対象期間ごとに、50百万円を上限として追加拠出を行うこととしております。
本制度において取締役へ給付される株式数または金銭の算出に用いるポイントは、業績ポイント(以下、「ポイント」という。)といたします。ポイントは、毎年4月1日から翌年3月31日(以下、「対象期間」という。)の会社業績への貢献度に応じて付与いたします。
取締役へ付与されるポイント数は代表取締役およびその余の取締役の別に、役位別ポイント数(代表取締役16,500ポイント/人・取締役8,250ポイント/人)に事業年度の初期に設定した経常利益目標額(目標額が100百万円未満の場合は100百万円とみなします)の達成率に応じて経常利益達成率係数を乗じることにより算定いたします。なお、経常利益達成係数は、経常利益目標額達成率が75%未満の場合は0.0とし、75%以上100%未満の場合は0.6、100%以上125%未満の場合は0.8、125%以上200%未満の場合は1.0、200%以上300%未満の場合は1.5、300%以上の場合は2.0といたします。
株式の給付を受ける取締役(以下、「受給予定者」という。)が、役員を退任した日その他一定の要件を充たした場合に受け取れる株式数及び金銭額の算定方法は、以下の通りであります。
受給予定者が退任した場合 受給予定者が保有するポイントの数と同数の株式
受給予定者が死亡した場合 受給予定者の死亡時において保有するポイント数に受給予定者の死亡日における本株式の時価を乗じた金銭の額
法人税法第34条第1項第3号イ(1)に規定する役位毎の付与ポイントに相当する株式の限度数は、代表取締役一人当たり33,000ポイント、取締役一人当たり16,500ポイントであります。
上記に記載する本株式の時価は、本株式の時価の算定を要する当該日の当会社が上場している金融商品取引所の終値または気配値とし、終値及び気配値が公表されていない場合には、直近の終値または気配値の取得できる日まで遡及するものといたします
なお、当期における経常利益目標額200,000千円に対して業績連動報酬控除前経常利益が167,941千円、信託が保有する当社株式の平均取得単価が201.6717円でありましたので、上記の算定方法に準じ業績連動型株式報酬を5,989千円計上しております。
② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

役員区分	報酬等の総額 (千円)	報酬等の種類別の総額(千円)		対象となる 役員の員数 (人)
		固定報酬	業績連動報酬
取締役 (社外取締役を除く。)	97,789	91,800	5,989	4
監査役 (社外監査役を除く。)	10,800	10,800	-	1
社外役員	19,200	19,200	-	6

(注)1.業績連動報酬については、業績達成度等に応じてポイントを付与し、退任時にポイント相当の当社株式を給付する仕組みです。当期における経常利益目標額200,000千円に対して業績連動報酬控除前経常利益が167,941千円でありましたので、業績連動型株式報酬を5,989千円計上しております。
2.役員退職慰労金制度については、2009年の株主総会において廃止しております。
3.役員ごとの報酬等の総額等につきましては、報酬等の総額が1億円以上である者が存在しないため、記載を省略しております。
4.役員の報酬のうち賞与につきましては該当事項はありません。