営業活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）

有報情報

#1 注記事項－初度適用、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

日本基準に準拠した連結キャッシュ・フロー計算書と、IFRSに準拠した連結キャッシュ・フロー計算書の主要な差異は、以下の通りです。
・IFRSにおいては、金融資産の認識の中止の要件を満たさない債権流動化取引について、営業活動によるキャッシュ・フローから財務活動によるキャッシュ・フローに区分を変更しています。
・IFRS第16号「リース」の適用により、日本基準上はオペレーティング・リースとなるリース料の支払いを、営業活動によるキャッシュ・フローから「リース負債の返済による支出」として財務活動によるキャッシュ・フローに区分を変更しています。

2024/11/13 10:03

#2 注記事項－売却目的で保有する資産及び非継続事業、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

③ 非継続事業のキャッシュ・フロー

		(単位:百万円)
非継続事業のキャッシュ・フロー
営業活動によるキャッシュ・フロー	4,632	3,344
投資活動によるキャッシュ・フロー	△2,928	△416

2024/11/13 10:03

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

3)キャッシュ・フローの状況
当中間連結会計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは、減損損失や減価償却費等の非資金性費用を除いた利益により、合計で232億円の収入(前期は203億円の収入)となりました。
投資活動によるキャッシュ・フローは、設備投資の実施等により、307億円の支出(前期は275億円の支出)となりました。

2024/11/13 10:03

#4 要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

(4)【要約中間連結キャッシュ・フロー計算書】

			(単位:百万円)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間利益(△は損失)		1,908	△50,852
法人所得税の支払額又は還付額(△は支払)		2,475	△16,189
営業活動によるキャッシュ・フロー		20,315	23,220

2024/11/13 10:03