支払手形

有報情報

#1 担保に供している資産の注記（連結）

担保付債務は次のとおりである。

	前連結会計年度(2018年3月31日)	当連結会計年度(2019年3月31日)
支払手形及び買掛金	8,066百万円	8,279百万円
短期借入金	1,200 〃	1,400 〃

2019/06/25 15:33

#2 期末日満期手形の会計処理（連結）

連結会計年度末日満期手形等の金額は次のとおりである。

	前連結会計年度(2018年3月31日)	当連結会計年度(2019年3月31日)
流動資産のその他	265 〃	439 〃
支払手形及び買掛金	4,638 〃	5,138 〃
流動負債のその他	720 〃	235 〃

2019/06/25 15:33

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されているが、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握している。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日である。
短期借入金及びコマーシャル・ペーパーは主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金及び社債は主に設備投資に係る資金調達である。借入金及び社債は、金利の変動リスク(金利の上昇又は低下リスク)に晒されており、変動金利による借入金及び社債は、金利上昇時に支払利息の増加リスクがあり、また、固定金利による借入金及び社債は、金利低下時に実質支払利息の増加リスクを伴うため、金利変動リスクをミニマイズすべく、固定金利と変動金利のバランスを考慮しつつ、デリバティブ取引(金利スワップ取引)をヘッジ手段として利用している。

2019/06/25 15:33