賞与引当金

有報情報

#1 主要な販売費及び一般管理費（連結）

※2 販売費及び一般管理費の主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前連結会計年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)	当連結会計年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)
給与雑給	954 〃	747 〃
賞与引当金繰入額	108 〃	98 〃
役員退職慰労引当金繰入額	6 〃	7 〃

2025/06/23 15:49

#2 会計方針に関する事項（連結）

デリバティブ
時価法を採用しております。2025/06/23 15:49

#3 引当金明細表（連結）

科目	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
貸倒引当金	3	2	2	3
賞与引当金	247	304	247	304

(注) 貸倒引当金の「当期減少額」欄の金額は一般債権の貸倒実績率による洗替額等であります。

2025/06/23 15:49

#4 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年3月31日)	当事業年度(2025年3月31日)
減価償却費損金算入限度超過額	298 〃	179 〃
賞与引当金	75 〃	93 〃
棚卸資産評価損	46 〃	62 〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2025/06/23 15:49

#5 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年3月31日)	当連結会計年度(2025年3月31日)
減価償却費損金算入限度超過額	340 〃	212 〃
賞与引当金	91 〃	109 〃
棚卸資産評価損	48 〃	84 〃

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2024年3月31日)

2025/06/23 15:49