営業活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）

有報情報

#1 注記事項－作成の基礎、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書)
前連結会計年度において、営業活動によるキャッシュ・フローの「その他」に含めておりました「減損損失」及び「引当金の増減額(減少)」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表を組み替えております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、営業活動によるキャッシュ・フローの「その他」に表示していた(17,992)百万円は、「減損損失」34百万円、「引当金の増減額(減少)」(447)百万円及び「その他」(17,579)百万円として組み替えております。

2024/03/22 15:26

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(連結キャッシュ・フローの状況)

	通期		増減(億円)
	2022年12月期(億円)	2023年12月期(億円)
営業活動によるキャッシュ・フロー	1,309	2,025	716
投資活動によるキャッシュ・フロー	(749)	(1,093)	(344)

営業活動によるキャッシュ・フローは、2,025億円となりました。主な増加は、減価償却費及び償却費896億円、税引前利益638億円、棚卸資産の増減額294億円、減損損失217億円、営業債権及びその他の債権の増減額205億円、引当金の増減額125億円であり、主な減少は、法人所得税等の支払額246億円、営業債務及びその他の債務の増減額194億円です。
投資活動によるキャッシュ・フローは、△1,093億円となりました。主な内訳は、有形固定資産の取得による支出542億円、企業結合による支出408億円、無形資産の取得による支出123億円です。

2024/03/22 15:26

#3 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

⑤ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

		前連結会計年度(自 2022年1月1日至 2022年12月31日)		当連結会計年度(自 2023年1月1日至 2023年12月31日)
	注記	百万円		百万円
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前利益		115,848		63,842
法人所得税等の支払額		(39,342)		(24,634)
営業活動によるキャッシュ・フロー		130,905		202,481

2024/03/22 15:26