繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度(2020年3月31日)		当事業年度(2021年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税		66百万円		76百万円
繰延税金負債合計		△2,867		△4,429
繰延税金資産(負債)の純額		△1,438		△2,973

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2021/06/21 9:26

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度(2020年3月31日)		当連結会計年度(2021年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税		97百万円		125百万円
繰延税金負債合計		△3,317		△5,283
繰延税金資産(負債)の純額		△1,446		△3,314

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2021/06/21 9:26

#3 追加情報、連結財務諸表（連結）

(新型コロナウイルス感染症(COVID-19)の感染拡大の影響に関する会計上の見積りについて)
当社グループでは、固定資産の減損会計や繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りについて、連結財務諸表作成時までに入手可能な情報に基づき実施しております。新型コロナウイルス感染症(COVID-19)による影響は、一定期間で収束するとの仮定のもと、連結財務諸表に与える影響は軽微であるとして、会計上の見積りを行っております。

2021/06/21 9:26