有価証券報告書-第97期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税		66百万円		76百万円
賞与引当金		479		524
未払賞与に係る社会保険料		66		72
たな卸資産評価損		195		227
貸倒引当金		748		657
投資有価証券評価損		446		438
関係会社株式評価損		4,342		4,342
関係会社出資金評価損		471		471
その他		712		743
繰延税金資産小計		7,529		7,554
評価性引当額		△6,100		△6,097
繰延税金資産合計		1,428		1,456
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金		△2,377		△3,953
前払年金費用		△489		△476
繰延税金負債合計		△2,867		△4,429
繰延税金資産(負債)の純額		△1,438		△2,973

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

		前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率 (調整)		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.5
交際費等永久に損金に算入されない項目				0.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目				△2.5
税額控除				△6.6
評価性引当額の増減額				△0.0
その他				△0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率				21.3