有価証券報告書-第93期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税		103百万円		128百万円
賞与引当金		473		496
未払賞与に係る社会保険料		66		66
たな卸資産評価損		132		136
退職給付引当金		135		112
役員退職慰労引当金		127		84
投資有価証券評価損		396		394
関係会社株式評価損		2,446		2,431
関係会社出資金評価損		474		471
その他		516		483
繰延税金資産小計		4,872		4,806
評価性引当額		△3,518		△3,389
繰延税金資産合計		1,354		1,417
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金		△3,477		△4,655
前払年金費用		△345		△359
繰延税金負債合計		△3,823		△5,014
繰延税金資産(負債)の純額		△2,468		△3,597

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

		前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率		33.0%		30.8%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.8		0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△7.1		△6.7
税額控除		△10.6		△7.4
評価性引当金の増減額		1.2		△0.9
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正		0.9		-
その他		△1.0		△0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率		17.2		15.5