有価証券報告書-第96期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税		173百万円		66百万円
賞与引当金		530		479
未払賞与に係る社会保険料		71		66
たな卸資産評価損		163		195
貸倒引当金		379		748
投資有価証券評価損		389		446
関係会社株式評価損		3,762		4,342
関係会社出資金評価損		471		471
その他		690		712
繰延税金資産小計		6,633		7,529
評価性引当額		△5,089		△6,100
繰延税金資産合計		1,543		1,428
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金		△3,601		△2,377
前払年金費用		△455		△489
繰延税金負債合計		△4,057		△2,867
繰延税金資産(負債)の純額		△2,513		△1,438

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

		前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率		30.5%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であ
(調整)				るため注記を省略しております。
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△6.3
税額控除		△5.3
評価性引当額の増減額		18.0
その他		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率		37.1