有価証券報告書-第75期(2025/04/01-2026/03/31)

(2)【主な資産及び負債の内容】
① 流動資産
(a)現金及び預金

区分		金額(千円)
現金		3,396
預金	当座預金	613,486
	普通預金	315,980
	その他	462
	小計	929,928
合計		933,324

(b)電子記録債権
(イ)相手先別内訳

相手先	金額(千円)
花王㈱	35,726
イヌイ㈱	965
合計	36,692

(ロ)期日別内訳

期日	金額(千円)
2026年5月	965
6月	35,726
合計	36,692

(c)売掛金
(イ)相手先別内訳

相手先	金額(千円)
日星産業㈱	964,588
伊藤忠ケミカルフロンティア㈱	280,763
三木産業㈱	243,768
AGC Pharma Chemicals Europe, S.L.U.	208,120
三菱ケミカル㈱	99,800
四国化成㈱	92,011
その他	270,370
合計	2,159,423

(ロ)売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

当期首残高 (千円)	当期発生高 (千円)	当期回収高 (千円)	当期末残高 (千円)	回収率(%)	滞留期間(ヶ月)
(A)	(B)	(C)	(D)	(C) × 100 (A) + (B)	(A) + (D) × 12 2 (B)
2,477,943	6,991,705	7,310,225	2,159,423	77.2	4.0

(注) 消費税等の会計処理は税抜方式を採用していますが、当期発生高には消費税等が含まれています。
(d)棚卸資産
(イ)商品及び製品

区分	金額(千円)
医薬用中間物	235,941
農薬用中間物	942,093
機能性用中間物	171,793
界面活性剤	125,090
その他用中間物	80
合計	1,474,998

(ロ)仕掛品

区分	金額(千円)
医薬用中間物	39,729
農薬用中間物	128,386
機能性用中間物	9,950
界面活性剤	7,497
その他	1,674
合計	187,238

(ハ)原材料及び貯蔵品

区分	品目	金額(千円)
原材料	有機化学品	248,818
	無機化学品	32,570
	小計	281,389
貯蔵品	消耗品及び修繕部品	1,009
	包装材料	9,890
	燃料	1,367
	触媒用貴金属	310,393
	小計	322,660
合計		604,050

② 固定資産
(a)投資その他の資産
(イ)投資有価証券

銘柄	金額(千円)
日産化学㈱	1,115,070
㈱紀陽銀行	813,240
テイカ㈱	306,711
㈱マナック・ケミカル・パートナーズ	117,000
花王㈱	63,324
その他	107,452
合計	2,522,799

③ 流動負債
(a)支払手形
(イ)相手先別内訳

相手先	金額(千円)
㈱釣谷商店	63,979
エム・ネットワーク㈱	16,161
セイブ化成㈱	16,039
その他	24,083
合計	120,264

(ロ)期日別内訳

期日	金額(千円)
2026年4月	37,549
5月	36,210
6月	16,330
7月	27,090
8月	3,083
合計	120,264

(b)電子記録債務
(イ)相手先別内訳

相手先	金額(千円)
大和産業㈱	14,367
㈱三和商会	8,240
その他	36,623
合計	59,231

(ロ)期日別内訳

期日	金額(千円)
2026年4月	11,920
5月	15,561
6月	14,736
7月	11,113
8月	5,898
合計	59,231

(c)買掛金

相手先	金額(千円)
三木産業㈱	99,534
ILS㈱	48,048
明和産業㈱	47,520
伊藤忠ケミカルフロンティア㈱	46,690
その他	390,426
合計	632,220

(d)未払費用

相手先	金額(千円)
従業員給与	42,183
大阪ガス㈱	14,153
関西電力㈱	12,920
北陸電力㈱	12,839
その他	172,914
合計	255,011